ahoj, keďže stranu MD mať vyššiu ako je skutočnosť, pôvodné účtovanie pohľadávky pri jej vzniku bolo 311/6XX,343.XX, a vyrovnať 311 musíš len cez druhú stranu účtu 311, teda stranu D, a na stranu MD musíš účtovať len o N, lebo 5-nákladové účty sú účtované vždy na MD a výnosové na D. To že ti to vojde do účtovných nákladov a nezabudneš to vybrať pri účtovnej závierke z daňových nákladov cez PP v daňovom priznaní je v poriadku, takto sa bežne robia opravy zostatkov, ktoré nevieš zinventarizovať, výnos si zdanila pri vzniku pohľadávky ale teraz pri vyrovnaní účtu 311 náklad účtovaný na 5-kový účet nie je náklad daňový.
keď sa budeme baviť o záväzkoch a ty budeš mať účet 321 stranu D, kde má tento účet zostatok iný ako evidenciu záväzkov, tak to urobíš 321.XXX/648.XXX

Dobre ranko!
tak logicky mi stale nelezie do hlavy 5xx. urobila by som to minusom k 6xx a potom uz hapem aj pripocitatelnu polozku. ale ked sa to vezme tak je to za to ucho alebo za to. Urobim to podla Tvojej rady a uz terza za horuca. Velmi pekne dakujem za pomoc a za trpezlivost. Prajem krasny letny den a VDAKA!

Táto téma je už dlho bez príspevku, ale dúfam, že to nebude problém. Zistila som si dnes chybu účtovania za rok 2008 v neprospech klienta. Dopočula som sa však, že v takýchto prípadoch je v zákone z DzP výnimka.....t.z., že tento náklad môžem zaúčtovať v roku v ktorom som na chybu prišla. Má niekto z Vás s týmto skúsenosť. Ocenila by som radu.

Pozri tu, možno pomôže
http://www.porada.sk/t122506-p5-casove-rozlisenie.html

Veľmi pekne ďakujem, ani si nevieš predstaviť aký kameň mi odpadol zo srdca. Som Ti veľmi vďačná.

cathyc, bol v r. 2008 vykazaný daňový základ ?

áno bol, inak pochopila som, že len do sumy daňového základu daného roka, v ktorom sa chyba stala môžem opraviť tohtoročný, ale mám dobrú správu. Žiadnu chybu som nespravila....zabudla som len, že Istroleasing sa premenoval na Bawagleasing a z toho vzniklo nedorozumenie. Myslela som si, že som neznákladovala v danom roku úrok a poistenie z leasovaného auta.
Všetko zlé je na niečo dobré, zas viem niečo nové a za to vďaka.